Aizdomīgi nodokļu darījumi. Jaunas un būtiskas izmaiņas 2025. gadā
2025. gads ir ienesis virkni jaunu un būtisku izmaiņu saistībā ar aizdomīgu nodokļu darījumu identificēšanu un novērtēšanu. Pieaugot normatīvo aktu prasībām un kontroles mehānismu precizitātei, arvien lielāka nozīme tiek piešķirta gan juridisko, gan finanšu profesionāļu spējai laikus atpazīt un rīkoties aizdomīgu darījumu gadījumos.
Seminārā analizēsim, kā noteikt aizdomīgus nodokļu darījumus šī gada normatīvā regulējuma kontekstā. Pievērsīsim uzmanību tam, kādi signāli un pazīmes var liecināt par potenciāli aizdomīgām darbībām dažādu nodokļu kontekstā – no IIN un VSAOI līdz PVN un UIN. Tiks aplūkoti arī konkrēti piemēri no darba tiesību jomas, kur nodokļu riski var būt īpaši slēpti.
Lai sniegtu praktisku ievirzi, seminārā iekļauts arī darbs ar veidlapām, klientu anketēšanu un paskaidrojumu pieprasīšanu. Apskatīsim, kā veikt saimnieciskās darbības vietas apsekošanu, kā sagatavot atbilstošu aktu un kā pareizi dokumentēt aizdomīgu darījumu gadījumus reģistrā. Īpaša uzmanība tiks pievērsta jautājumam – kad un kā pārtraukt darījumu attiecības ar klientu, ja riski kļūst pārmērīgi.
Tāpat seminārā tiks skaidrots, kam ir pienākums ziņot Finanšu izlūkošanas dienestam (FID), kā šo informāciju apkopot un kur to glabāt, nodrošinot dokumentu atbilstību likuma prasībām un informācijas konfidencialitāti.
Šis seminārs būs vērtīgs gan uzņēmumu iekšējiem kontroles speciālistiem, gan nodokļu konsultantiem, juristiem un grāmatvežiem, kuri ikdienā saskaras ar klientu darījumu uzraudzību un risku novērtēšanu.
Semināra norises laiks: 20. maijā plkst. 10:00 – 12:00
E-SEMINĀRS TIEŠSAISTĒ, videokonferences formātā.
DALĪBAS MAKSA – tikai EUR 59 + PVN / *Latvijas Grāmatvedības kluba biedriem – PAR BRĪVU!
Ja aizņemtības dēļ nevarat rezervēt semināra tiešsaistes laiku, būs iespēja to noskatīties arī ierakstā.
Visas apmācību programmas: registreties.com/apmacibas vai http://seminari.lv/
Kursu vadītāja: Jadviga Neilande – sertificēta nodokļu konsultante, ilggadēja VID speciāliste ar lielu pieredzi. Jadviga Neilande aktīvi iesaistījusies ne vien uzņēmumu konsultēšanā, bet ir arī izdevuma “Nodokļi un Komercija” redaktore un LR Saeimas budžeta un finanšu komisijas un LR Ekonomikas ministrijas Mikronodokļa likuma izstrādes darba grupas dalībniece. Tas ļauj nemitīgi sekot līdzi visām nodokļu likumdošanas aktualitātēm, ka arī pārstāvēt uzņēmumu pozīcijas pārvaldībā. Iegūtās zināšanas grāmatvedības un finansista specialitātēs, kā arī zināšanu pilnveide kursos ļauj sniegt konsultācijas uzņēmumiem to grāmatvedības sakārtošanā, dodot padomus, kā optimizēt līdzekļus atbilstoši biznesa specifikai.
APMĀCĪBU SATURS:
Jaunākās izmaiņas 2025. gadā aizdomīgu nodokļu darījumu jomā
Normatīvās bāzes aktualitātes
Uzraudzības un kontroles pastiprināšana
Kā noteikt aizdomīgus nodokļu darījumus?
Kritēriji un pieejas 2025. gadā
Klienta darījumu uzraudzības principi
Aizdomīgu darījumu signāli un pazīmes
Biežāk sastopamie indikatori
Dokumentu un komunikācijas analīze
Aizdomīgu darījumu veidi un specifika dažādos nodokļu veidos:
Iedzīvotāju ienākuma nodoklis (IIN)
Valsts sociālās apdrošināšanas obligātās iemaksas (VSAOI)
Pievienotās vērtības nodoklis (PVN)
Uzņēmumu ienākuma nodoklis (UIN)
Darba tiesību aspekti un riski
Klienta darījumu uzraudzība praksē
Kas jāpārbauda klienta darījumos?
Kā analizēt darījumu ķēdes un iesaistītās personas?
Praktiskā darbība aizdomīgu darījumu gadījumā
Veidlapu un anketu aizpildīšana
Paskaidrojumu pieprasīšana no klienta
Saimnieciskās darbības vietas apsekošana un akta sagatavošana
Darījuma attiecību pārtraukšana
Kritēriji un juridiskais pamatojums
Riska vadības dokumentēšana
Situācijas reģistrēšana un ziņošana
Reģistrācijas process un datu ievade
Kam un kad ir pienākums iesniegt ziņojumu Finanšu izlūkošanas dienestam (FID)?
Dokumentu uzglabāšana un konfidencialitāte
Glabāšanas termiņi un formāti
Informācijas slepenības nodrošināšana